第一條 為了加強廉政風險防控機制建設(shè)，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，落實好農(nóng)機購置補貼政策，結(jié)合我市實際，制定本制度。
第二條 實施內(nèi)部控制制度，遵循下列原則：
（一）覆蓋補貼工作全部范圍；
（二）覆蓋補貼工作全部崗位及人員；
（三）貫穿補貼工作內(nèi)部權(quán)力運行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程；
（四）貫穿補貼工作崗位管理、職責分工和業(yè)務流程全環(huán)節(jié)；
（五）保障補貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學和高效運行。
第三條 內(nèi)部控制制度實行局黨組領(lǐng)導下的分工負責制。局主管領(lǐng)導發(fā)揮決策作用，負責領(lǐng)導補貼工作。農(nóng)機總站承擔具體業(yè)務，通過建立工作機制和內(nèi)部職責分工等方式共同作好內(nèi)部控制工作。充分發(fā)揮局紀委的監(jiān)督監(jiān)察作用，對內(nèi)部控制的建立和實施情況進行監(jiān)督。
第四條 根據(jù)工作職責，對下列工作實施內(nèi)部控制制度管理：
（一）補貼管理及系統(tǒng)錄入；
（二）補貼政策落實績效考核；
（三）補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處；
（四）投訴舉報調(diào)查處理。
第五條 崗位責任制。實行崗位責任制，按照職責分工，各司其職、各負其責、協(xié)調(diào)配合。農(nóng)機總站站長帶頭嚴格遵守紀律，認真執(zhí)行農(nóng)機補貼各項制度。農(nóng)機總站全體成員認真履職盡責，確保農(nóng)機補貼政策實施管理工作高效運行；
（一）管理層級權(quán)限。農(nóng)機購置補貼工作實行局黨組領(lǐng)導下的分工負責制，局主管領(lǐng)導負責農(nóng)機補貼全面工作，對局黨組和局主要領(lǐng)導負責。農(nóng)機總站站長負責農(nóng)機補貼具體工作，對局主管領(lǐng)導負責。農(nóng)每位工作人員，按照各自分工負責本崗位工作，密切配合，互相協(xié)作，做好工作；
（二）制衡控制機制。合理設(shè)置工作崗位，明確崗位職責權(quán)限，使內(nèi)部各項管理工作，都經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個或兩個以上的控制環(huán)節(jié)才能完成，形成相互制衡機制，提高管理工作的質(zhì)量和效率，減少和消除管理風險，確保政策落實安全、完整和規(guī)范運行；
第六條 農(nóng)機購置補貼政策實施管理在市農(nóng)機補貼辦公室設(shè)置核實崗、錄入崗、管理崗，負責辦理具體工作并組織落實。
（一）核實崗：對購機者身份證明、購置產(chǎn)品、購置發(fā)票的規(guī)范性、完整性、一致性和補貼要求的其他相關(guān)材料進行審核。對購置產(chǎn)品的外觀、銘牌、發(fā)動機號、產(chǎn)品架號、購置發(fā)票的相互一致性和完整性進行檢驗；通過拍照或拓印等方式采錄產(chǎn)品的銘牌、發(fā)動機號、產(chǎn)品架號等產(chǎn)品信息。
（二）審核崗。負責核實崗核實的補貼產(chǎn)品在補貼輔助管理系統(tǒng)信息錄入及系統(tǒng)管理維護；
（三）管理崗。負責對核實崗、審核崗辦理結(jié)果審查核定；
第七條 補貼資金指標的分配及管理，按照下列要求組織實施：
（一）申報。根據(jù)資金需要實際情況，實行農(nóng)機、財政主管部門聯(lián)合行文并分別報省農(nóng)委、省財政廳，提出補貼資金需求申請；
第八條 農(nóng)機購置補貼政策落實績效考核，
根據(jù)《吉林省農(nóng)機購置補貼政策落實績效考核制度（試行）》要求內(nèi)容，組織開展績效考評，形成考評報告并按照時限要求上報；
第九條 補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理，按照下列要求組織實施：
（一）受理登記。建立補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理登記制度，設(shè)立專項記錄本和工作臺賬，記載補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處和投訴舉報調(diào)查處理受理情況；
（二）情況報告。收到投訴舉報或開展補貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營行為的查處工作，要事前向局主管領(lǐng)導報告，根據(jù)局主管領(lǐng)導批示意見組織開展工作；
（三）組織查處。根據(jù)案件情況和調(diào)查情況提出調(diào)查情況報告和處理意見；
第十條 實施農(nóng)機購置補貼工作，主要存在下列工作風險點：
（一）補貼核實工作。風險點是不嚴謹、不規(guī)范；容易出現(xiàn)隨意性；收受個人、企業(yè)好處或違反相關(guān)工作規(guī)定；
（二）補貼產(chǎn)品管理及系統(tǒng)錄入。風險點是程序不嚴謹、工作不規(guī)范和不實行制衡控制機制，容易形成工作紕漏；
（三）補貼政策落實績效考核。風險點是延伸績效管理考評針對性不強，過程不規(guī)范，結(jié)果不客觀；
（四）違規(guī)經(jīng)營查處和舉報投訴處理。風險點是收受企業(yè)好處，對反映問題的舉報投訴不組織調(diào)查，對已查實的違規(guī)問題不按規(guī)定組織處理。